一、部门基本情况

（一）职能职责。负责保障水资源的合理开发利用，生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障。负责水资源保护、节约用水、水土保持、农村水利、水利工程移民管理、落实综合防灾减灾规划等工作。指导水利行业供水、乡镇供水、水文、水利设施、水域及其岸线的管理、保护与综合利用。监督水利工程建设与运行管理。提出全市水利固定资产投资规模、方向、具体安排建议并组织指导实施，按市政府规定权限审批、核准规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，提出市级及以上水利资金安排建议并负责项目实施的监督管理。开展水利科技和外事工作。承担水情旱情监测预警、全市河(库)长制工作的组织和协调及重庆市河长办公室日常工作。完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置。市水利局为市政府组成部门，局机关设办公室、规划计划处、政策法规处、财务处、组织人事处、水资源管理处、全市节约用水办公室、水利工程建设处、水利设施运行管理处、河道管理处、水生态建设与河长制工作处、水土保持处(重庆市水土保持委员会办公室)、农村水利水电处、水利工程移民安置处、水库移民后期扶持处、监督处、水文与水旱灾害防御处、三峡库区工作处、调水管理处(重庆市渝西水资源配置工程建设领导小组办公室)、对外合作与科技信息化处(重庆市三峡库区对口支援办公室)、勘察设计处(行政审批处)、审计处、信访处、机关党委、离退休人员工作处共25个内设机构。

直属管理二级单位含市农村水利水电中心、市水文监测总站(市水质监测中心)、重庆水利电力职业技术学院、市水利工程运行安全总站（市水库大坝安全监测中心）、市水土保持监测总站、市河道事务中心、市水资源综合事务中心、重庆市水利工程质量中心站、市水利发展研究中心、市水旱灾害防御中心(市水利防灾物资储备中心)、市水利信息中心、市水利局机关后勤服务中心、市水利培训中心、市三峡库区工作服务中心共14个二级单位构成。

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2020年决算编制的二级预算单位包括局机关本级、上述14个二级单位和市改企单位重庆市水利电力建筑设计院（已划归重庆市国有资产监督管理委员会）。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2020年度收入总计87,001.09万元，支出总计87,001.09万元。收支较上年决算数减少3,690.29万元、 下降 4.1%，主要原因是财政拨款收入增加7,722.07万元，经营收入增加1,197.14万元，其他收入增加863万元，非财政拨款结余增加673.15万元，年初结转和结余增加4,648.77万元，事业收入减少18,794.42万元，增减相抵后减少3,690.29万元。2020年收支较2019年变化较大的主要原因是重庆市水利电力职业技术学院将银行贷款收支作为事业收入和事业支出纳入2019年决算填报，2020年则未将银行贷款收支纳入决算填报。

2．收入情况。2020年度收入合计73,203.74万元，较上年决算数减少9,012.20万元，下降11%，主要原因是财政拨款收入增加7,722.07万元，经营收入增加1,197.14万元，其他收入增加863万元，事业收入减少18,794.42万元，增减相抵后减少9,012.20万元。其中：财政拨款收入62,654.98万元，占85.6%；事业收入7,142.58万元，占9.7%；经营收入1,756.34万元，占2.4%；其他收入1,649.83万元，占2.3%。此外，非财政拨款结余673.15万元，年初结转和结余13,124.20万元。

3．支出情况。2020年度支出合计70,520.86万元，较上年决算数减少5,024.66万元，下降6.7%，主要原因是重庆市水利电力职业技术学院将银行贷款支出作为事业支出纳入2019年决算填报，2020年则未将银行贷款支出纳入决算。其中：基本支出 32,455.30万元，占46%；项目支出36,468.91万元，占51.7%；经营支出1,596.64万元，占2.3%。此外，结余分配405.58万元。

4．结转结余情况。2020年度年末结转和结余16,074.65万元，较上年决算数增加8,868.47万元，增长123.1%，主要原因是已签订合同未支付的政府采购项目和未超过2年的中央专项资金结转较上年增加。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计71,743.90万元（含年初财政拨款结转和结余9,088.92万元）。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加11,688.81万元，增长19.5%。主要原因是中央转移支付项目和年初财政拨款结转结余较2019年增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入54,888.67万元，较上年决算数增加1,960.76万元，增长3.7%。主要原因是2020年按规定增加人员基本支出和新增了信息化创新项目。较年初预算数减少26,592.68万元，下降32.6%。主要原因是市财政局调减市水利局代编的水库地方政府债券息及发行费用和未纳入中央投资计划的中小型水库建设工程及市级贴息项目。此外，年初财政拨款结转和结余3,789.05万元。

2．支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出54,305.32万元，较上年决算数增加2,642.27万元，增长5.1%。主要原因是2020年按规定增加人员基本支出和新增了信息化创新项目。较年初预算数减少29,405.47万元，下降35.1%。主要原因一是市财政局调减市水利局代编的水库地方政府债券息及发行费用和未纳入中央投资计划的中小型水库建设工程及市级贴息项目；二是部分已实施的政府采购项目需结转2021年支付款项。

3．结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余4,372.41万元，较上年决算数增加527.14万元，增长13.7%，主要原因是2020年已实施的政府采购项目结转2021年支付款项较2019年增加。

4．比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出13,647.17万元，占25.1%，较年初预算数增加3,624.67万元，增长36.2%，主要原因是水电学院修建实训楼，新进在编教职工68名导致工资增加，公积金调增补缴，追加了预算支出。

（2）社会保障与就业支出2,763.50万元，占5.1%，较年初预算数增加317.66万元，增长13%，主要原因是养老保险（改革）、职业年金随人员正常增资而增加。

（3）卫生健康支出748.09万元，占1.4%，较年初预算数减少6.19万元，下降0.8%，与年初预算基本持平。

（4）农林水支出36,383.63万元，占67%，较年初预算数减少4,449.13万元，下降10.9%，主要原因是部分已实施的政府采购项目需结转2021年支付款项，导致2020年支出与年初预算出现差异。

（5）住房保障支出716.05万元，占1.3%，较年初预算数增加2.00万元，增长0.3%，主要原因是人员正常增资增加住房公积金支出。

（6）灾害防治及应急管理支出46.88万元，占0.1%，较年初预算数增加46.88万元，增长%。主要原因是中央追加重庆市水文监测总站中央自然灾害救灾资金项目100万元，市财政追加重庆市水利电力建筑设计院专项救灾资金300万元，上述两个单位在2020年共计支出46.88万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出24,544.23万元。其中：人员经费18,456.24万元，较上年决算数增加1,487.33万元，增长8.8%，主要原因是人员正常增资等因素。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出，离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他个人和家庭的补助支出。公用经费6,087.99万元，较上年决算数减少2,961.77万元，下降32.7%，主要原因是2020年已实施的政府采购项目结转2021年支付款项较2019年增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余5,299.87万元，年末结转结余9,148.55万元。本年收入7,766.31万元，较上年决算数增加5,761.31万元，增长287.3%，主要原因是新增“智慧河长”建设项目4500万元、三峡后续培训项目500万元和三峡库区农村移民安置区饮水安全巩固提升状况调查评价项目500万元。本年支出3,917.62万元，较上年决算数减少290.42万元，下降6.9%，主要原因是2020年的项目预算执行进度较慢，“智慧河长”建设项目仅实施了招投标，但未形成有效支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计170.71万元，较年初预算数减少358.75万元，下降67.8%，主要原因一是进一步规范因公出国（境）活动，加之疫情影响，部分单位取消了因公出国（境）活动。二是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。三是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。四是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。较上年支出数减少2.02万元，下降1.2%，主要原因同上。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.24万，该费用为重庆水利电力职业技术学院2019年教师前往澳洲培训交流发生的护照费及外汇手续费。费用支出较年初预算数减少100.25万元，下降99.8%，主要原因是受疫情影响，局机关和下属事业单位取消了年初预计的因公出国学习活动。较上年支出数减少15.09万元，下降98.4%，主要原因同上。

公务车购置费0.00万元，未购置公务用车。费用支出较年初预算数增加0.00万元，与上年持平。较上年支出数增加0.00万元，与上年持平。

公务车运行维护费148.17万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、水利工作检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少139.18万元，下降48.4%，主要原因是严格落实公车使用规定，严控公务用车运行维护成本。较上年支出数增加18.30万元，增长14.1%，主要原因是2020年渝西水资源配置工程等重大水利工程开工，造成公务用车使用频率较2019年增高。

公务接待费22.30万元，主要用于接待国内其他省市水行政主管部门到我单位学习调研以及接受相关部门检查指导工作等发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少119.32万元，下降84.3%。较上年支出数减少5.22万元，下降19%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组；公务用车购置0辆，公务车保有量为44辆；国内公务接待259批次3,128人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费71.29元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.37万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出1,993.31万元，机关运行经费主要用于开支于办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费。 机关运行经费较上年决算数减少104.86万元，下降5%，主要原因是厉行节约减少支出。

本年度会议费支出178.96万元，较上年决算数减少133.86万元，下降42.8%，主要原因是受疫情影响，减少召开会议和采用视频会议，节约了会议费支出。

本年度培训费支出 343.57万元，较上年决算数减少139.94万元，下降28.9%，主要原因是受疫情影响，减少举行培训和采用视频培训，节约了培训费支出。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆54辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车6辆、应急保障用车31辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车12辆，离退休干部用车2辆，其他用车2辆，用于保障机关未享受车改补贴的领导出行。单价50万元（含）以上通用设备31台（套），单价100万元（含）以上专用设备17台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额14,977.48万元，其中：政府采购货物支出2,141.38万元、政府采购工程支出588.56万元、政府采购服务支出12,247.54万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额 0.00万元，占政府采购支出总额的0%。主要用于采购重庆市水利基础设施空间布局规划和生产建设项目水土保持技术监管等项目。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，组织对重庆市水利局部门整体和8项一级预算项目开展了绩效自评。其中，以填报目标自评表形式开展自评6项，涉及资金205,541.02万元；以委托第三方形式开展“水利发展资金”､“水利移民后期扶持基金”等2个项目绩效自评，涉及资金970,028.68万元。以上2 个项目，立项完整，论证充分，项目实施单位认真负责，项目财务管理制度完善，项目资金使用规范，严格执行基本建设程序。市财政局、市水利局等部门能认真履行监管职责，保证了项目建设质量，项目绩效预期目标完成较好，通过实施以上项目，对我市经济社会发展起到了支撑作用，经济效益、社会效益、生态效益较为明显

（二）绩效自评结果

1．绩效自评表

（1）部门整体绩效自评表

部门整体绩效自评表

（2）一级项目自评表

一级项目自评表

一级项目自评表 

（3）二级项目自评表

二级项目自评表

2．绩效自评报告或案例

现正在开展委托第三方对2020年度移民后期扶持资（基）金进行绩效评价，待完成后再向社会公开。

（三）水利发展专项重点绩效评价情况

1．基本情况

水利发展资金由中央资金和市级资金构成，市级财政切块下达到区县，由区县根据下达的目标任务统筹使用。资金使用范围包括：流域面积200-3000平方公里中小河流治理、小型水库建设及除险加固、中型灌区节水改造、水土保持工程建设、河湖水系连通、水资源节约与保护、山洪灾害防治、水利工程设施维修养护等。

2019年，市级财政下达区县水利发展资金254381万元，非国家级贫困区县进行涉农资金统筹整合后，本次绩效评价水利发展专项资金128332.66万元（中央资金102306 万元、市级23507.06万元、区县809万元、其他1710.6万元）。

2．评价情况

市水利局、市财政局委托重庆水利电力职业技术学院对该专项2019年资金实施绩效评价，绩效评价对象为25个区县713个项目。

本次重点绩效评价得分为93.94分，评价等级为“优”。

总体来看,水利发展专项资金使用进度较好,效果明显。截至2020年6月底，已开工项目706个，完工项目685个，完成初步验收项目637个，已验收项目全部合格。除少数区县因疫情影响项目建设进度不足外，其他区县整体绩效目标在项目决策、项目管理、产出效益、满意度等方面基本得以实现。

3．需重点关注的问题

（1）绩效评价政策学习、把握不够

一是绩效自评资料普遍存在填报漏项、错项、错误、整理归类不合理、提供不齐全的情况。二是未建立绩效评价体系化工作方案，绩效评价导向作用理解不充分。

（2）绩效目标申报、分解不够合理准确

一是绩效目标申报方面，部分区县存在有预算项目无对应产出、效益指标，以及个别项目绩效指标对应不正确与设置不科学的情况。二是绩效目标分解方面，部分区县项目与绩效目标缺乏明确对应关系。

（3）部分项目实施进度较慢

一是突发新冠肺炎疫情影响，25个区县一定程度上均受到冲击与影响。二是中小河流治理项目受征地补偿与协调事项影响较大，导致部分区县征地工作进展较慢，影响工程总进度。三是个别区县因审批权限等原因，项目实施进度受到影响。

（4）前期项目准备与过程衔接有待加强

一是25个区县缺乏项目库管理系统与相关制度，存在资金等项目的情况；二是资金预算存在分解下达滞后情况，部分区县资金未按要求及时分解下达，一定程度影响项目立项建设；三是部分区县资金任务直接下达到乡镇，应加强资金使用监督与项目资料归类整理；四是部分项目前期勘察设计、可行论证不够充分，导致工程超出概算投资。

（5）项目建设管理信息化程度偏低

一是区县未建立覆盖水利发展资金绩效评价全过程的文档管理系统，综合反映资金预算、绩效申报、项目管理、工程建设等有效信息，项目资料存放分散，缺乏全面归档整理；二是区县未建立项目库与绩效标准信息化管理系统，导致个别项目立项与绩效目标申报缺乏科学指导和资金找项目情况，影响工程建设进度与质量；三是重庆市未全面建立水利发展资金绩效评价过程管理信息系统，不利于绩效评价信息高效汇总与年度对比分析，也不利于同步加强过程监管与提升预算绩效管理。绩效评价工作整体信息化水平亟待加强。

4．有关建议

（1）加强绩效评价考核力度

逐步提高绩效评价在水利发展资金分配中所占比重，引导区县进一步重视水利发展资金绩效评价工作。

（2）制定并细化绩效评价方案

加强绩效指标与项目的紧密联系，使绩效评价工作贯穿项目资金管理全过程，避免出现资金管理与绩效评价脱节现象。

（3）加强水利发展绩效管理信息化建设

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈联系方式：89079343